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獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

  1. 本公司獨立董事與內部稽核主管至少每季一次定期會議,就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告;若遇有重大異常事項時得隨時召集會議。
  2. 本公司獨立董事與會計師至少一年兩次定期會議,會計師就當期財務報表查核或核閱結果及其他相關法令要求之溝通事項進行報告,並針對重大調整分錄或法令修訂影響提出評估意見;若遇有重大異常事項時得隨時召集會議。

二、本屆獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

開會日期 溝通事項 溝通結果
109/01/09 109年度營運計畫 無異議
109/03/31 108年第四季稽核計畫執行情形
108年度「內部控制制度聲明書」
無異議
109/04/27 109年第一季稽核計畫執行情形 無異議
109/08/10 109年第二季稽核計畫執行情形 無異議
109/11/10 109年第三季稽核計畫執行情形
110年度稽核計畫
無異議
110/03/10 109年第四季稽核計畫執行情形
109年度「內部控「內部控制制度聲明書」
無異議

三、本屆獨立董事與會計師溝通情形摘要

開會日期 溝通事項 溝通結果
109/08/10
  1. 主辦會計師、其職責及獨立性
  2. 查核團隊
  3. 核閱總說明
  4. 集團查核之範圍及方式
  5. 核閱分析性覆核說明
  6. 109年度法規修訂及主管機關函文
無異議
109/11/10
  1. 核閱總說明
  2. 集團核閱規劃(組成個體及重大性說明)
  3. 核閱分析性覆核說明
  4. 109年度法規修訂及主管機關函文
    (1).財報自編情形(上櫃公司財務報告編製能力說明評估表)
    (2).應收款項變相資金融通
無異議
110/03/10
  1. 查核團隊
  2. 核閱總說明
  3. 集團核閱之範圍及方式
  4. 查核結論彙整
  5. 「公司治理3.0-永續發展藍圖」簡述說明
無異議